Українські рефератиучбові матеріали на українській мові

RefBaza.com.ua пропонує студентам та абітурієнтам найбільшу базу з рефератів! Також ви можете ділитися своїми рефератами для поповнення бази.

Аналіз і прийняття управлінські рішення

Реферат: Аналіз і прийняття управлінські рішення

У разі ринкової экономикистепень невизначеності економічної поведінки субектов ринку досить висока . Всвязи з цим велике практичного значення набувають методи перспективного аналізу , коли не потрібно приймати управлінські рішення, оцінюючи можливі ситуації та роблячи вибір з кількох альтернативних варіантів .

Теоритически існує чотири типи ситуацій , у яких необхідно проводити аналіз стану і приймати управлінські рішення , зокрема на рівні підприємства : за умов визначеності , ризику , невизначеності , конфлікту . Розглянемо кожен із випадків .

1. Аналіз і прийняття управлінських

рішень на умовах визначеності .

Це найбільш простий випадок : відомо аоличество можливих ситуацій (варіантів) та його результати . Потрібно аыбрать одне із можливих варіантів . Ступінь складності процедури вибору тому випадку визначається лише кількістю альтернативних варіантів . Розглянемо дві можливі ситуації :

а) Є два можливі варіанти ;

n=2

У разі аналітик мусить вибрати (чи рекомендувати у виборі) одне із двох можливих варіантів . Послідовність дій тут наступна :

· визначається критерій яким робитиметься вибір ;

· методом “ прямого рахунки ” обчислюються значення критерію для порівнюваних варіантів ;

· варіант, із найкращим значенням критерію рекомендується до відбору .

Можуть бути різні на методи вирішення це завдання . Зазвичай вони поділяються на дві групи :

1. методи засновані на дисконтированных оцінках ;

2. методи , засновані на дисконтних оцінках .

Перша група методів полягає в наступній ідеї . Грошові доходи , вступники на підприємство у різні моменти часу , нічого не винні суммироваться безпосередньо ; можна підсумовувати лише елементи наведеного потоку . Якщо позначити F1,F2 , ,Fn прогно коэфициент дисконтування зируемый грошові потоки за літами , то i-й елемент наведеного грошового потоку Рi вираховується за формулою :

Pi = Fi / ( 1+ r ) і

де r- коэфициент дисконтування.

Призначення коэфициента дисконтування полягає в тимчасовій упорядкованості будующих грошових надходжень ( доходів ) і приведення їх до поточному моменту часу . Економічний зміст цього подання у наступному : значимість прогнозованою величини грошових надходжень через і років ( Fi ) з позиції поточного моменту буде набагато меншою чи дорівнює Pi . Це означає як і , що з інвестора сума Pi в момент часу й сума Fi через і років однакові за своєю цінністю . За такою формулу , можна забезпечувати такий же вид оцінку будующих доходів , очікуваних до вступу протягом протягом ряду років . І тут коэфициент дисконтування чисельно дорівнює відсоткової ставці , яка встановлюється інвестором , тобто. тому відносного розміру доходу , який інвестор хоче чи може мати простий на инвестируемый їм капітал .

Отже послідовність дій аналітика така ( розрахунки виконуються кожному за альтернативного варіанта ) :

· расчитывается величина необхідних інвестицій (експертну оцінку ) , IC ;

· оцінюється прибуток ( грошові надходження ) за літами Fi ;

· встановлюється значення коэфициента дисконтування , r ;

· визначаються елементи наведеного потоку , Pi ;

· расчитывается чистий наведений ефект ( NPV ) за такою формулою:

NPV= E Pi - IC

· порівнюються значення NPV ;

· перевагу надають тому варіанту , який має більший NPV ( негативного значення NPV свідчить про економічну недоцільність цього варіанту ) .

Друга ж група методів продовжує використання у розрахунках прогнозних значень F . Одна з найбільш простих методів цієї групи - розрахунок терміну окупності інвестиції .Послідовність дій аналітика у разі така :

·расчитывается величина необхідних інвестицій , IC ;

· оцінюється прибуток ( грошові надходження ) за літами , Fi ;

· вибирається той варіант , кумулятивний прибуток за якому за менше років окупить зроблені інвестиції .

б) Кількість альтернативних варіантів більше двох .

n > 2

Процедурная сторона аналізу істотно ускладнюється через множинності варіантів , техніка “ прямого рахунки “ у разі мало застосовна . Найбільш зручний обчислювальний апарат - методи оптимального програмування ( у разі цей термін означає “ планування ” ) . Цих методів багато ( лінійне , нелінійне, динамічний тощо. ), але практично в економічних дослідженнях відносну популярність одержало лише лінійне програмування. Зокрема розглянемо транспортну завдання як приклад вибору оптимального варіанта з набору альтернативних . Суть завдання ось у чому .

Є n пунктів виробництва деякою продукції ( а1,а2, .,аn ) і k пунктів її споживання ( b1,b2, ,bk ), де ai - обсяг випуску продукції і - го пункту виробництва , bj - обсяг споживання j - го пункту споживання . Розглядається найбільш проста , так звана “закрита завдання ” , коли сумарні обьемы виробництва та споживання рівні . Нехай cij - видатки перевезення еденицы продукції . Потрібна знайти найраціональнішу схему прикріплення постачальників до споживачів , минимизирующую сумарні витрати з транспортуванні продукції . Вочевидь , що кількість альтернативних варіантів сдесь може дуже великим , що виключає застосування методу “ прямого рахунки ” . Отже вирішити таку завдання :

E E Cg Xg -> min

E Xg = bj E Xg = bj Xg >= 0

Відомі різні шляхи вирішення це завдання -розподільний метод потенціалів та інших . Зазвичай для розрахунків застосовується ЕОМ .

Під час проведення аналізу, у умовах визначеності можуть успішно застосовуватися методи машинної імітації , які передбачають множинні розрахунки на ЕОМ . І тут будується імітаційна модель об'єкта чи процесу ( комп'ютерна програма ) , яка містить b-е число факторів, і змінних , значення що у різних комбінаціях піддається варьированию . Отже машинна імітація - це експеримент , але не реальних , а штучних умовах . За результатами цього експерименту відбирається чи кілька варіантів , є базовими до ухвалення своє рішення з урахуванням додаткових формальних і неформальних критеріїв .

2 . Аналіз і прийняття управлінських

рішень на умовах ризику .

Така ситуація зустрічається практично найчастіше . Тут користуються вірогіднісним підходом , який передбачає прогнозування можливих фіналів і присвоєння їм ймовірностей . У цьому користуються:

а) відомими , типовими ситуаціями ( типу - можливість появи герба під час кидання монети дорівнює 0.5 ) ;

б) попередніми распределениями ймовірностей ( наприклад , з вибіркових обстежень чи статистики попередніх переудов відома можливість появи бракованою деталі ) ;

в) субьективными оцінками ,зробленими аналітиком самостійно або з допомогою групи експертів .

Послідовність дій аналітика у разі така :

· прогнозуються можливі результати Ak , k = 1 ,2 , ., n ;

· кожному результату присвоюється відповідна ймовірність pk , причому

· Є рк = 1

· вибирається критерий(например максимізація математичного очікування прибутку ) ;

· вибирається варіант , задовольняє обраному критерію .

Приклад : є об'єкта інвестування з однаковим прогнозної сумою необхідних капітальних вкладень . Розмір планованого доходу на кожній оказії не певна і приведено як розподілу ймовірностей :

Проект А

Проект У

Прибуток

Можливість

Прибуток

Можливість

3000

0. 10

2000

0 . 10

3500

0 . 20

3000

0 . 20

4000

0 . 40

4000

0 . 35

4500

0 . 20

5000

0 . 25

5000

0 . 10

8000

0 . 10


Схожі реферати

Статистика

[1] 2